Стрес-тестування ліквідності банку
No Thumbnail Available
Date
2020
Authors
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
КНТЕУ
Abstract
Актуальність дослідження. Ризик ліквідності був виділений як
важливий тип ризику лише після світової фінансової кризи. До фінансової кризи
2008 року ліквідність вважалася лише частиною процесу регуляторної звітності
для фінансових установ і не становила тип ризику, що вимагає ретельного
управління. Значне погіршення фінансового стану банків, у тому числі
вітчизняних, було зумовлене неадекватністю застосовуваного інструментарію
управління ліквідністю, який продемонстрував свою неефективність у період
фінансовоекономічної кризи. З огляду на це для забезпечення ліквідності банків,
особливо в умовах нестабільності фінансових ринків, потрібні дієві інструменти
прогнозування її стану з урахуванням впливу зовнішніх деструктивних факторів.
Визнавши важливість ризику ліквідності, а також ефект доміно шоків ліквідності
під час фінансової кризи 2008 року, регулятори систематично розробляли нові
стандарти та правила його успішного управління. До інструментів банківського
захисту від фінансових ризиків належить метод стрес -тестування ризику
ліквідності.
Концептуальні положення стрес-тестування банків висвітлені у робота х
таких авторів, як: Blaschke W. [2], Jones T., Majnoni G., Peria S-M [3], Тавасиев
А.М. [4], Little D. [5], Косов А.С. [7] , Івасів І.Б. [8], Ребрик Ю.С., Ребрик М.А.
[9]. Віддаючи належне науковим напрацюванням вчених з питань стрес-тестування банків, досі є недостатньо дослідженими теоретичні, методичні та
практичні аспекти саме стрес-тестування ліквідності банків. Важливість ризику
ліквідності вимагає більш глибокого вивчення стрес-тестування ліквідності,
зокрема: визначення терміну «стрес-тестування ліквідності банку»; аналіз
індикаторів ліквідності банку; розробки моделі стрес-тестування ліквідності
банку. Актуальність вищевикладених проблем, а також теоретично -прикладна
цінність їхнього вирішення зумовили вибір теми даного наукового дослідження,
визначили його мету та завдання.
Метою дослідження є розкриття теоретичних положень стре-тестування
ліквідності банку, проведення її аналізу та розробка пропозицій, щодо
удосконалення.
Для досягнення цієї мети були сформульовані такі завдання:
- провести огляд літературних джерел та обґрунтувати необхідність і
сутність стрес-тестування банку в цілому та ліквідності, зокрема;
- провести аналіз індикаторів ліквідності АТ «Ощадбанк» ;
- здійснити дослідження заходів НБУ щодо підтримки ліквідності
банків у період COVID-19;
- запропонувати теоретичну модель стрес-тестування ліквідності
банку.
Об’єктом дослідження є процес проведення стрес-тестування
ліквідності банку, а предметом дослідження є теоретико-методичні засади
стрес-тестування ліквідності банку.
Методи дослідження Теоретико-методологічну основу дослідження
становлять наукові праці, рекомендації Базельського комітету та нормативні
документи НБУ з питань стрес-тестування ліквідності банків. В основу
дослідження покладено загальнонаукові та спеціальн і методи пізнання:
абстрактно-логічний – для аналізу фахової літератури, теоретичного
узагальнення й формування висновків щодо сутності стрес-тестування
ліквідності банку; декомпозиції – для розкриття мети дослідження та постановки
завдань; методи аналізу та синтезу – для дослідження рівня ліквідності банків.
Інформаційною базою дослідження є законодавчі і нормативні акти з
питань стрес-тестування ліквідності банків; офіційні дані Національного банку
України; рекомендації Базельського комітету, фінансова звітність банків;
монографічні дослідження та наукові публікації з досліджуваної проблеми.
Практичне значення одержаних результатів. Отримані результати
можуть бути використані Національним банком України при розробці
Description
ВИПУСКНА КВАЛІФІКАЦІЙНА РОБОТА